贝壳作为居住产业数字化服务平台，致力于推进居住服务的产业数字化、智能化进程，通过聚合、助力优质服务者，为中国家庭提供包括二手房交易、新房交易、租赁、家装、家居、家服等一站式、高品质、高效率服务，实现“对消费者好、帮助服务者对消费者好”。随着“美好居住”时代加速到来，贝壳完成“一体两翼”战略升级，持续参与居住产业高质量发展，让家更美好！

秉承贝壳集团的数字化发展战略及其财务运营中心的业务流程变革规划，贝壳内部需不断加速财务数字化进程及应对措施的落地，从而实现集团整体的高效、精简、智能化的运营目标；与此同时，企业外部的行业压力使贝壳必须重视运营和精细化管理，应对业务战略要求和市场挑战。因此，财务运营的提升迫在眉睫，财务运营需更多聚焦业务发展和高价值创造；由此，贝壳携手埃森哲，借助其丰富行业积累沉淀及资源工具在强健数字化基础上做升阶，集合两方优秀管理资源，重点发力：

1) 新业务孵化，效率提升

2) 加速整合 流程管控

3) 持续数字化转型，助力企业成长

业务流程变革情况

贝壳集团财务运营中心强调“风险管控+运营支持+数据洞察”。在财务共享建设阶段，通过集中化管理进行标准建设，通过标准化执行进行线上化、自动化建设，进而达成降本增效；在2022年进入到财务运营阶段，中心新增了核算COE，业务运营支持，财务报表分析等职能以及技术团队的搭建。同时，随着港股上市（美股2020年上市）和新赛道的拓展，完成了从1到N的建设。具体数字智能建设成果如下：

一） 费用报销系统以及差旅线上化

1） 费用报销系统：费用报销全流程管理，通过将公司对私报销对公支付业务流程集中到费用报销系统，实现费用标准与报销流程的全集团统一，提高公司的费用审批及审核效率与准确性，减少人力、物力和时间成本，同时加强对费用支出的控制和监督。结合人工智能手段，实现智能填单、智能收单、智能审核、绩效管理、数据洞察与可视化等多方面的提升，进一步优化报销流程，提升用户满意度，深挖数据价值并及时展示，助力管理层掌握公司费用支出及现金流情况，给决策以支持

2） 差旅线上化：多个商旅产品对接费控报销平台，实现“机酒火餐出行”等相关差旅活动的线上化快速高效预订、公对公结算，员工无需获取发票并报销，财务无需进行审核与逐单扫描、归档及支付，节约人力的同时，实现差旅报销流程的“无人共享”流程。（餐费即将实现对接）

二） 财务运营平台，实现任务管理线上化

将分布于各业务模块的财务审核/核算任务集中至财务运营平台，实现任务管理线上化，即，统一任务管理、平台统一派单，backlog监控、统一门户审核及核算；同时对接大数据平台，实现各业务量、审核量、驳回率、时效性等多维度报表数据的获取与展示。

三） 报账平台

贝壳业务兼有线上互联网公司和线下业务的复杂性，具有“业务多变难固化”，“业务上线需求急”，“一城一策”的特点，意味着传统业财一体化链路无法支持贝壳业务的发展，但同时造成了财务运营工作标准化线上化自动推进的难度。报账平台的建立，解决了无法实现系统化线上化业务的核算场景线下数据传递、审核和入账的痛点，实现业务数据传递、审批、支付与入账全流程线上化、集中化管理，提升核算流程合规性，释放业务与财务人效，提升核算质量与入账效率。

四） 智能审核

通过OCR技术进行发票自动识别与验真验重，代替人工录入，自动比对线上发票与实物发票的一致性、完整性，提升用户提报报销的时效及用户体验；同时，单据审核环节接入智能审核工具，将发票信息、合规校验规则与报销单信息进行自动比对并提示异常数据，实现单据自动审核，提高审核准确性的同时提升审核效率

五） 管报T+1

即【T+1多维度财务数据在线查询】，已完成平台和房产经纪赛道的财务数据展示及查询平台的建设，实现公司经营分析所需财务利润多维度数据在每月1日的在线查询，年底T+1日报表展示利润准确率为99.5%，为公司内部经营决策提供财务数据信息支撑。

该目标的两条主线任务代表了财务的两个主要能力模块：财务的数据获取和沉淀能力、财务的报表结构化和数字应用能力。财务的数据获取和沉淀能力是在财务线上化基础上坚持推进长期财务中台数据能力建设，形成整合的中台财务数据接入、处理、沉淀，为B点的财务数据应用奠定强大的基础设施和能力；财务的报表结构化和数字应用能力是启动并滚动推动数据输出端（报表端）能力建设，提升报表端数据输出完整、及时、准确的能力。

六） 敏捷BI产品

a) 财务运营管理看板（T-1）

通过对财务运营数据进行来源分析和业财接口打通，实现将分布于各业/财系统的数据集中对接至“数据舱”，数据舱对接敏捷BI工具进行数据清洗（建模）与运营数据展示，实现T-1财务运营数据获取与多维度可视化展示，通过及时的可视化数据帮助业务财务掌握各业态业务运营情况，审视运营健康度，对业务策略进行及时调整或规划。

b) 结账管理看板

通过梳理各模块/流程的结账作业的拆解及上下游联动整合，完成了财务结账管理看板搭建，实现了近9万条在线任务实时更新及进度共享，提升月结沟通与管理效率，节约结账高峰期人效约8FTE，及时预警结账风险，严控结账时效，助力财务运营中心结账管控及人员绩效管理应用。

c) 现金流分析

运用历史现金流量表，历史应付款项数据，历史应收款项数据，历史业务数据，作为经营现金流预测的数据源，通过梳理现金流流入、流出数据，结合算法模型及业务因子植入，搭建现金流预测模型及现金流分析看板，一方面减少人工预估填报耗时及手工预测偏差率，另一方面深度挖掘资金运营管理商业价值，如账期管理、支付管理及优化、提升资金运营利用率等，并实现看板可视化展示。

七） 自动化产品

a) 自建RPA

应用RPA技术解决标准流程线上化及自动化的断点问题，应用RPA技术代替标准且重复的机械性工作，释放人力、提高人效；目前已开发并应用的机器人涵盖审核机器人、报账机器人，记账机器人、对账机器人、报告机器人、税务机器人等，自建RPA团队能最大限度的提升中心RPA需求的响应与对接效率，敏捷迭代。

b) 自建低代码平台

我中心通过低代码平台，自建低代码开发能力，目前应用的项目包括：1、线下台账数据线上标准化记录、集中化管理 2、自建RPA人机交互平台，通过拖拉拽方式简单组合人机交互流程节点，实现完整业务流程的RPA操作与人工操作的有效及时结合 3、自建流程优化需求收集平台，实现中心内部需求信息线上收集、线上审批，开发文档线上保存的需求全流程管理。

组织和团队变革情况

在完成了平台及房产经纪事业群的全模块核算集中化管理后，贝壳财务运营中心具备了流程再造和组织升级的基础。考虑到拥有全量核算数据以及贝壳业务复杂多变的特点，中心聚焦于：1）建设数字智能体系提升存量业务的线上化/自动化比例，并且将这些能力复制到1-N的新赛道集中化管理和外部商业化中；2）最大程度挖掘数据能力，以数据洞察向业务提供数据分析产品并助力其业务决策。从2022年开始，贝壳集团财务运营中心通过建立数智GBS以及数据分析团队，来强调“风险管控+运营支持+数据洞察”的属性：

1、数智GBS：

2021年自建RPA团队；2023年自建低代码能力，同年，建立数智GBS部，该部门由精通RPA技术，了解低代码技术的产研工程师、BI数据分析师、及了解财务运营中心各模块业务流程的业务专家组成，应用RPA工具、低代码平台、敏捷BI工具，承接中心内部全模块及CFO线的数智化需求，目前已上线RPA流程逾40个，对应流程实现自动化率提升80%，效率平均提升1倍，释放FTE20+；利用低代码平台，实现各业务模块线下台账数据线上化录入与集中管理提升数据收集准确性和线上化率，实现RPA人机交互平台的迅速搭建进一步提升RPA流程的人机交互效率，实现各模块数智需求线上化端到端管理；利用RPA+低代码+敏捷BI工具，实现财务运营数据T+1获取及多维度可视化大屏展示，实现采购运营数据多维度可视化展示。数智GBS部协同各需求方深入发掘流程改善可能性，提出流程优化方案（流程优化、系统优化、技术解决），实现了线下流程线上化，人工操作自动化，运营数据可视化。

2、数据分析团队：

财务运营中心作为数据的管理中心，持续不断提升财务运营中心的数据洞察力，并搭建数据分析团队，输出财务运营数据分析，财务报告分析，现金流支出分析等，通过工具的运用如PQ 、BI工具等实现高效数据清理及看板线上化展示。旨在提升财务运营中心各作业流程的高效管理，及时发现问题、解决问题提升财务核算质量与管控，为集团运营管理提供有效的数据抓手，更好的完善和优化经营决策。

3、与埃森哲携手进行团队变革

在与埃森哲携手进行团队变革的过程中，有以下难点：

1. 从管理的角度来看，可以预期多少效果，是否可以安全过渡和稳定运营业务。

2. 技术创新不够：业财一体化程度有限，共享运营管理系统不完善，新业务新城市接入，与前端业务系统交互不及时，有RPA、缺乏大规模效率提升应用。

3. 海量数据未有效利用：前后数据未打通数据海量，缺乏分析基础和能力。财务共享运营待优化：流程有断点，未完全跑通，业务变化大，新生业务开拓不断产生新流新生业务开拓不断产生新流程，非标流程多，一事一议，整体财务运营数据可视度低。

4. 延展性的灵活度：根据业务需求，扩展或缩减的灵活度。

5. 获取和保留人才：共享人员基本在天津。COE、COS雏形初显。人才提升、再转型路径不清晰。

对于以上难点，企业的应对措施：

1. 方案大胆创新，打破传统。类似规模的常规项目移转通常至少耗时6个月，而本方案仅耗时2个月。

2. 基于现金流量表的算法+业务相辅相成的现金流预测，结合财务数据和业务指标数据模，实现提升现金流预测准确率及大幅提高预测运行效率的目标。

3. 灵活配置团队，各类人才专家敏捷集成，针对问题快速制定措施，并大胆试错决定方向。

在整体项目采用关于数字化的方面，使用了：

1） 埃森哲的大数据人工智能平台SynOps智赢平台系统，以及埃森哲开发的预测模型组件和第三方大数据ETL集成工具等技术应用，并在贝壳环境下开发部署帆软商业智能看板。

2） IBPM第一阶段做流程的可视化管理，集成各系统的数据整合，监控单据的业务量，审核时效。

3） 财务新房业务，审核与核算自动化： 通过在前端业务系统匹配相应的管控规则，并运用OCR及AI技术，对业务人员提交的申请单进行自动化审核和验证，第一时间对不符合要求的申请单进行及时的预警和退单，缩短流程周期，提高流程运营效率；从新房成交系统等业务前端系统进行相应的改造，拉通业务数据和后端核算所需要的数据，推动业务系统与核算系统的自动化对接，减少人工审核环节，实现“业务发生核算即自动发生”。

实践成效与未来展望

一、实践成效

2022年，贝壳财务运营中心针对业务流程相对固化的存量业务，优先进行转型。通过使用新的智赢平台，结合先进的运营管理实践，实现了260位人员的灵活配置；持续精进，力创领先理念。全面推进旨在再造资源可灵活配置的新运营模式，提升费用发生至付款的在线化、可视化和智能化，提升了市场需求响应速度和端到端的业务价值。

该项目于2022年9月一次性成功上线600多家主体，全面提升了企业的竞争优势和智能化水平，打造了产业互联网全模块财务运营数字智能建设和运营模式转型的标杆。

项目实施后，整体运营提效25%；试点公司整体净值准确率提升7%（资金影响约为1.39亿元人民币），提升了商业合作伙伴的填报预测效率，为国内同行业的唯一领先案例。

二、未来三年数智化转型的战略规划

1、增强“1到N”的运营能力建设：在“一体”业务中沉淀数字化提效能力的迁移，复用到“两翼”业务中，以标准化、数字化、可持续理念赋能“两翼”业务体系，实现迭代进化。

2、在数据洞察的应用方面：以PTP流程为例，在财务既有基础上，持续深耕并向前后端拓展，真正打通端到端的采购链路和支付链路。对于运营数据，持续运营、开发财务运营数据看板、采购运营管理等；对于业务/财务数据，持续进行现金流分析、支出分析、单体财务报表分析。

3、探索新技术的应用：探索生成式AI等前沿新兴技术在财务运营的应用，落实在交付实务场景中，实现业财深度融合，提升效率与用户体验。在效率提升方面，持续探索RPA、低代码平台、财务运营平台、敏捷BI产品；在用户体验方面，持续优化费控系统、采购系统、推进差旅0报销、完善热线等。