132-6033-1860
合思盛雷:财务数字化不是新鲜词,只是未到终局
2023-06-12 行业洞察

近日,合思CFO盛雷受邀出席由红杉中国举办的「财书院」第一期《创业企业财务数字化的“道”与“术”》主题沙龙,与企业CFO们共同探讨初创企业财务数字化转型路径。在盛雷看来,“当机器学习和语言模型足以强大到取代记忆性和经验性的工种,我们将切身体会到财务人转型的更大压力。财务数字化不是一个新鲜词,只是未到终局。”

以下为盛雷演讲实录(有删节):

01 财务数字化,让初创企业“看得懂、说得清、管得住”

创业公司的财务价值输出,“价值”怎么来?答案是“财务数字化”。

现阶段,绝大部分创业公司的财务部门面临着理想和现实的落差。理想情况下,企业通过一套清晰且审计认可的财务报表,外加逻辑合理且业务认可的管理报表,共同诠释企业的经营状况和财务状况健康度。

但现实是,财务的工作仍然被大量的日常性工作和临时性工作所累,各业务单元的发展阶段不同,业务目标和管理颗粒度参差不齐,大量数据分散在各个系统,想梳理出一套数据链条生成业务管理报告,需要将多个前端业务系统甚至线下手工台账拼凑起来。而基于零散、质量偏低和缺乏逻辑的数据得出的结论,显然无法给予业务管理团队及时、精准的决策支持。

合思CFO 盛雷

越来越多创业公司愿意为财务数字化买单,正因为做财务数字化有三大好处:看得懂、说得清、管得住。“看得懂”是指要落地一套业财一体化的规则和系统,帮助企业将流程和标准固化下来,用财务的规则为业务保驾护航,提高财务工作的时效性与准确度。“说得清”是指业务到财务数据因果关系准确、数据反映业务真实ROI,通过数据来清晰地反映商业模式成立与否和UE模型情况。“管得住”是指当企业有一套完善的业财体系时,才能做科学管理,降本增效,为组织绩效提供抓手,为运营管理和战略发展提供更多参考。

当我成为创业公司的CFO之后,发现创业公司的财务数字化往往更加具有挑战性。面对一个多组织、多系统的协同性工作,范围从各端数据采集、数据质量、人员作业能力、系统功能与拓展、报表输出能力的方方面面。相比于动辄千万甚至上亿预算的大厂,创业公司的资源投入有限,需要将过往的财务数字化惯常动作做进一步拆解,采取小步快跑的方式,快速推进,逐步优化;对于业务发展方向变化快、组织结构不稳定、绩效结构变化频繁所带来的财务规则调整,需要快速响应、快速复盘和迭代。

创业公司的财务数字化,始终要紧紧抓住两个结果指标——作业效率和数据质量,根据资源投入情况对参与项目的各团队进行业绩考核,步调上优先考虑内外部的刚性需求和紧迫程度来设置优先级。

02 不同阶段的初创企业,财务数字化路径亦不同

处于不同阶段创业公司,财务数字化具体怎么做?

第一阶段:数字基建,以点带面,由浅至深

优先将核算和结算部分实现自动化,释放财务团队的工作效能。打通固化流程和数据标准,一开始可以求同存异,先把大家普遍认同的管理制度、业务标准执行起来,逐步形成资产沉淀。好的制度和标准可以一次性把事情做对,使获取数据的时间更短、数据质量更高,显著提升端到端作业效率,让更多参与者受益。通过改变思维、改变行为,加速组织变革,企业看到效果才能持续保持资源持续投入的信心。

第二阶段:深入业务,快速突破

这一阶段聚焦从核算记账到自定义报表,从标准化分析到业务,从运营结果分析到运营过程这三个层面的连接。重心在数据挖掘、数据分析和业务伙伴的关系打造上,关注的重点由“数据基建”变为“如何将弹药以最快速的方式传递到前线”,要让听得到炮火的人快速决策,帮助业务团队打胜仗。

第三阶段:公司治理,平衡效率

这一阶段CFO要从“业务运营、财务运营”视角逐渐转变为“经营管理视角”,为企业踩油门充电很重要,必要时刻的刹车同样关键。要去识别企业面临的各种潜在风险,将企业内控框架和规则逐一落地,包括但不限于内审体系、授权体系、质量监督体系、风控体系以及中台系统,底层逻辑都是业务价值链的再造。

好的企业治理不会让业务觉得有束缚感,反而是企业良性健康成长的助推器。追求短期利润不再是企业决策的唯一标准,更需要关注企业如何合规经营,ESG和可持续性发展,要基于作业成本进行分析,从多维度的视角正确对收益和成本进行评价和决策。

第四阶段:战略布局,把握未来

到这个阶段,一般企业已经跨过了业财一体化的范畴,CFO更多的是站在“企业战略规划视角”,数字化建设也会从内部逐渐渗透到外部。例如,从经营视角看,新赛道、新产品、新区域,第二赛道是否有synergy的协同;从外部环境看,宏观经济、产业政策、法律法规、目标市场、竞品动态变化是否会带来新的机遇与挑战,如何应对;从资本市场看,企业从单纯的低成本获取资金,升维到在什么时间点获取什么性质的资金可以帮助企业实现跃迁;从产业整合看,1+1>2的兼并收购来自哪里,生态布局是否完善并且产生飞轮效应,交易结构如何设计最优,企业并购之后如何融合,对赌目标如何设计等等。

第五阶段:市值管理,穿越周期

企业IPO之后,CFO的工作重点不再是企业内部的运营管理,而是会将更多的精力甚至全部精力投入到市值管理上,CFO才是企业最大的IR,但这并不代表财务数字化不重要了,恰恰相反,财务数字化是CFO市值管理的重要工具,前期的财务数字化根基会帮助这个阶段的企业将财务目标拆解为业务动作,并最终穿越周期、达成目标。

经济下行期,如果创业公司能够借助软功能提升企业自动化程度、实现降本增效,对企业财务数字化来讲是一个不错的成绩,也能在未来的经济增长期发挥巨大的价值。

热门
留言板
收到留言,我们会尽快安排时间与您联系。
未来财务用合思,让有限更有效
敏捷的财务收支管理,带来更科学的降本增效和极致的用户体验

首页

售前电话

在线咨询

免费试用